Être exonéré d'impôts sur le revenu en restant en France

Des milliers de Français choisissent Dubaï pour échapper à l'impôt sur le revenu, mais il est possible d'y parvenir sans quitter le territoire, notamment grâce à certains métiers. L'exemple d'un marin de commerce de 30 ans illustre cette possibilité : il est exonéré d'impôt sur le revenu à vie. Ce marin, travaillant sur des navires sous pavillon RIF (Registre International Français), bénéficie d'avantages fiscaux significatifs. Son patrimoine brut s'élève à 269 000 €, composé de sa résidence principale, d'actions et de comptes épargne, pour un patrimoine net de 71 000 €. Son revenu mensuel est de 4 541 €, comprenant un salaire de 4 000 € et 541 € de CAF. Le pavillon RIF est une spécificité française créée en 2005 pour contrer la fuite des navires vers des pavillons étrangers plus avantageux fiscalement (Malte, Panama, Liberia). En contrepartie d'avantages accordés aux armateurs (réduction des coûts administratifs et d'équipage), les navires restent immatriculés en France. Pour les marins, cette situation implique une exonération d'impôt sur le revenu, car ils sont majoritairement à l'étranger lors de leurs missions. De plus, ils bénéficient d'un régime spécial de retraite, d'assurance maladie et de protection sociale, appelé IM ou NIM, adapté à la pénibilité et à l'isolement de leur métier, qui implique souvent de longues périodes loin de chez eux (le marin mentionne 6 mois de vacances par an, suggérant des campagnes de travail conséquentes). Le marin prévoit d'utiliser son revenu net d'impôt pour financer les études, le mariage et le permis de conduire de ses cinq futurs enfants, ainsi que pour générer entre 1 000 et 2 000 € de revenus passifs pour sa retraite. Son taux d'épargne actuel est faible, avec des investissements limités dans des livrets (600 €), un plan épargne entreprise et une assurance-vie, mais sans PEA. Les dépenses courantes s'élèvent à 2 500 €, dont 900 € de courses, limitant l'épargne disponible. Il réinvestit ses loyers de SCPI (environ 1 000 € par an) pour faire fructifier son capital. Son plan épargne entreprise est abondé à 100 % par son employeur, ajoutant 100 € mensuels à ses propres contributions. Une partie de sa stratégie repose sur la rénovation et la revente de sa résidence principale pour réaliser une plus-value, puis acheter un bien plus grand et répéter le processus. Cette stratégie est rendue possible par l'absence d'impôt sur la plus-value immobilière de la résidence principale en France. Une stratégie similaire existe pour les biens locatifs, bien que plus contraignante. Concernant ses investissements, son portefeuille Swiss Life présente des frais très élevés (4,67 % annuels), incluant des frais de gestion sur les unités de compte (2,54 %) et des frais sur versements (95,25 % investis sur 100 € versés). Il est fortement conseillé de basculer vers des assurances-vie avec des frais plus bas (environ 0,5 % sur les unités de compte) et des ETF. Une simulation montre qu'un transfert vers une assurance-vie plus performante permettrait d'économiser 11 000 € sur 10 ans et d'atteindre un capital final significativement plus élevé. Pour l'ouverture d'un PEA, il est recommandé de le faire chez Boursorama, son actuel courtier, s'il en est satisfait. Concernant le financement des projets pour ses enfants (études, mariage, permis), il est suggéré de viser 40 000 € sur 20 ans. Les livrets A et LEP, bien que sécuritaires, offrent des rendements insuffisants pour atteindre cet objectif. Des options comme l'ouverture d'une assurance-vie au nom de chaque enfant ou d'un compte-titre avec donation sont envisagées pour optimiser la fiscalité. Pour sa retraite, avec une augmentation de salaire prévue et un investissement mensuel de 2 500 € en bourse, il est largement en avance pour atteindre un revenu passif confortable, voire l'indépendance financière. Une question clé concerne sa stratégie de revente de résidence principale ; si une plus-value importante est réalisée, cela peut conforter sa stratégie immobilière, sinon, d'autres investissements moins chronophages pourraient être plus pertinents. Le score Finary de 82/100 pourrait être amélioré en investissant dans un PEA, en privilégiant les ETF, en optimisant la fiscalité et en explorant le stock-picking ou un compte-titre pour les enfants. L'absence de crypto-monnaies et l'optimalité fiscale perfectible sont également notées. Le système RIF est présenté comme une alternative plus simple que l'expatriation à Dubaï pour ne pas payer d'impôts, tout en restant en France. Les participants intéressés par le régime RIF ou souhaitant faire analyser leur patrimoine sont invités à consulter la communauté et à postuler pour une analyse.